Niedawne zmiany podatkowe sprawiły, że część osób zaczęła ponownie analizować, czy poleganie głównie na emeryturze jako narzędziu planowania majątku jest dobrym rozwiązaniem. W obliczu tej niepewności ubezpieczenie na życie może dać większe poczucie bezpieczeństwa osobom, które chcą zabezpieczyć przyszłość swojej rodziny.
Zmiany w salary sacrifice
W jesiennym budżecie na 2025 rok kanclerz skarbu Rachel Reeves ogłosiła zmiany dotyczące programu salary sacrifice w przypadku składek emerytalnych, które wejdą w życie od kwietnia 2029 roku.
Obecnie pracownik może umówić się z pracodawcą na obniżenie części swojego wynagrodzenia, a w zamian pracodawca wpłaca tę samą kwotę do jego funduszu emerytalnego. Taka składka pracodawcy jest obecnie zwolniona z opłacania składek na ubezpieczenie społeczne (National Insurance Contributions – NICs) zarówno dla pracownika, jak i pracodawcy. Z tego powodu salary sacrifice często był postrzegany jako skuteczny sposób na obniżenie podatków przy jednoczesnym zwiększaniu oszczędności emerytalnych.
Od 6 kwietnia 2029 roku składki na ubezpieczenie społeczne będą jednak naliczane od wpłat przekraczających 2 000 funtów rocznie.
Niewykorzystane środki emerytalne
W ramach jesiennego budżetu na 2024 rok ogłoszono również, że większość niewykorzystanych środków zgromadzonych w funduszu emerytalnym będzie wliczana do wartości majątku danej osoby na potrzeby podatku od spadków (Inheritance Tax – IHT).
Zmiana ta została wprowadzona, ponieważ rząd uznał, że wielu oszczędzających wykorzystywało swoje fundusze emerytalne głównie do przekazywania majątku kolejnym pokoleniom, zamiast finansowania własnej emerytury. Nowe przepisy wejdą w życie 6 kwietnia 2027 roku. Osoby, które uwzględniały niewykorzystane środki emerytalne w swoim planowaniu podatkowym, prawdopodobnie będą więc ponownie rozważać swoje strategie.
Korzyści z ubezpieczenia na życie
Opisane zmiany podatkowe pokazały, że wykorzystywanie emerytur jako narzędzia planowania majątkowego między pokoleniami może być niepewne. Dlatego niektóre rodziny zaczynają zwracać większą uwagę na ubezpieczenia na życie jako bardziej przewidywalne rozwiązanie.
Ubezpieczenie na życie zapewnia wsparcie finansowe bliskim po śmierci ubezpieczonego. Wysokość ochrony można dobrać indywidualnie, biorąc pod uwagę między innymi liczbę osób na utrzymaniu, wysokość dochodów, kredyt hipoteczny oraz inne zobowiązania.
Umieszczenie polisy na życie w trustie sprawia, że wypłata z ubezpieczenia nie jest traktowana jako część majątku zmarłego, dzięki czemu nie podlega podatkowi od spadków. Dodatkowo świadczenie może zostać wypłacone jeszcze przed zakończeniem postępowania spadkowego (probate), co pozwala beneficjentom szybciej uzyskać dostęp do pieniędzy. To ważny sposób na zabezpieczenie finansowej przyszłości rodziny.
Czas ponownie przeanalizować swoją ochronę finansową?
W Step by Step Financial Solutions możemy pomóc w znalezieniu polisy na życie dopasowanej do Twoich indywidualnych potrzeb oraz sytuacji rodzinnej. Istnieje wiele rodzajów trustów, dlatego doradzimy najodpowiedniejsze rozwiązanie, aby Twoja ochrona była skuteczna, efektywna podatkowo i spójna z całym planem finansowym.
Nie czekaj skontaktuj się z naszym polskim doradcą finansowym w UK już dziś i zobacz, jakie masz opcje.
Bibliografia
https://www.ftadviser.com/content/a724d36a-6636-4b53-bcd2-5d354ef62fac
Disclaimer
Niniejszy artykuł ma wyłącznie charakter informacyjny i nie stanowi poradnika w rozumieniu prawa. Zawarte w nim treści mają na celu dostarczenie ogólnych informacji i nie mogą być traktowane jako fachowe porady lub opinie.
Każdorazowo przed podejmowaniem jakichkolwiek działań na podstawie informacji zawartych w artykule, skonsultuj się ze specjalistami lub osobami posiadającymi odpowiednie uprawnienia. Autor artykułu nie ponosi żadnej odpowiedzialności za ewentualne działania podejmowane na podstawie informacji zawartych w artykule.
Risk Warnings
As with all insurance policies, conditions and exclusions will apply.
Your home may be repossessed if you do not keep up with repayments on your mortgage.
Step by Step Financial Solutions Ltd is an Appointed Representative of Stonebridge Mortgage Solutions Ltd, which is authorised and regulated by the Financial Conduct Authority.
Registered Office: Unit 314, Solent Business Centre, 343 Millbrook Road West, Southampton, SO15 0HW.
Registered company number 08946989 in England & Wales.
